Effektivzinskonstante Amortisierung

Beschreibung

Die bisherige Amortisierung der Gebühren von Darlehen erfolgte linear in SAP CML und sollte durch die effektivzinskonstante Amortisierung gemäß IFRS 9 abgelöst werden. Für die Umsetzung hat man sich dazu entschieden, die Berechnung des Effektivzinses sowie der sich aus den monatlichen Abgrenzungen ergebende Restgebühr in ein CML AddOn auszulagern. Das Ergebnis wird exportiert und der okadis Accounting Platform, die als zentrales Nebenbuch fungiert, als Berechnungsgrundlage übergeben.

Vorgehensweise

• Mitarbeit bei der Erstellung des Fachkonzepts zur frühzeitigen Klärung von Fragen und Unstimmigkeiten
• Konzeption eines Algorithmus zur rückwirkenden Berechnung des in der Vergangenheit gültigen Cashflows als zentralem Bestandteil der barwertigen Berechnung des Effektivzinses
• Vollständige Programmierung des CML AddOns zur Berechnung der Restgebühren inkl. Import- und Exportfunktionalitäten
• Unterstützung in den Fach- und Abnahmetests

Nutzen für den Kunden

• Ablösung der linearen Amortisierung und Einführung einer effektivzinskonstanten Amortisierung zur korrekten Rechnungslegung gemäß IFRS 9 für SAP CML
• Ressourcenschonende Einführung durch maximale Nutzung vorhandener SAP-Standardmodule